הסבר - כיצד לקרוא דו"ח רבעוני לקופת גמל וקרן השתלמות

דו"ח הגמל הרבעוני נראה במבט ראשון ארוך ומסורבל. עם זאת, חשוב מאוד לקרוא אותו.
פישטנו עבורך את סעיפי הדו"ח על מנת להקל עליך את הבנתו. הדו"ח מחולק למספר חלקים מרכזיים:

• מידע כללי:
  הדו"ח הרבעוני נשלח לעמיתים שהייתה להם פעילות בחשבון (משיכה, הפקדה והעברה) במהלך תקופת הדו"ח וכן לכל העמיתים שיתרת חשבונם בסוף תקופת הדו"ח עלתה על 50,000 ₪. הדו"ח נשלח בגין כל רבעון בשלושת הרבעונים הראשונים של השנה ועד חודשיים מתום הרבעון הרלוונטי.
   
• חלק 1 – נתונים אישיים
  באזור זה תוכל למצוא את ריכוז הנתונים האישיים שלך כפי שמעודכנים ברישומי הקופה לסוף תקופת הדו"ח.
  בין יתר הנתונים ניתן למצוא את מספר העמית בקופה, מעמד העמית בחשבון, מועד תחילת הוותק של החשבון ומועד נזילות הכספים, פרטי מעסיק שם הקופה ומספר אישור מס הכנסה של הקופה.
   
• חלק 2 - פירוט הפקדות
  באזור זה תוכל למצוא פירוט של כל ההפקדות והתנועות שבוצעו בחשבון בתקופת הדו"ח (למעט תנועות משיכה והעברה מהקופה – ראה חלק 3).
  בחשבון עמית שכיר מצוין תאריך הפקדה, סכום וחודש המשכורת בגינו הופקדו כספים(במידה והמעסיק העביר אלינו את הנתון הנ"ל).
  פירוט המשכורת בהתאם לטבלת הפקדות בקופה מאפשר לעמית שכיר לעקוב אחר המשכורת בגינה נגזרות הפקדות העמית והפקדות המעסיק לקופה ולוודא כי הפקדותיו והפקדות מעסיקו מועברות לקופה באופן חודשי ורציף ובמועד הנדרש על פי חוק.
• לתשומת לבך: במידה ובוצעה העברה לקופה מקופה אחרת במהלך תקופת הדו"ח סכום ההעברה יופיע גם הוא באזור זה.
   
• חלק 3 – ריכוז תנועות ויתרות בחשבון העמית
  באזור זה קיים ריכוז של כל התנועות(משיכות,הפקדות והעברות)  שבוצעו בחשבון העמית במהלך תקופת הדו"ח, רווחים,דמי ניהול וכן יתרת חשבון העמית בקופה לתחילת השנה ולסוף תקופת הדו"ח.
   
• חלק 4 - ריכוז דמי ניהול שנגבו מהעמית
  באזור זה קיים ריכוז של סך דמי הניהול (בש"ח) שנגבו מחשבון העמית במהלך תקופת הדו"ח וכן שיעור דמי הניהול בחשבון העמית שנגבו בפועל במונחים שנתיים. לתשומת לבך: שיעור דמי הניהול הינו ע"פ נוסחה אשר נקבעה ע"י משרד האוצר לצורך הצגת הנתונים.
   
• חלק 5 - ריכוז זכויות העמית
  לגבי קופת גמל -  בטבלה זו יוצגו נתונים המפרטים את יתרות העמית לסוף תקופת הדו"ח לחלקים הבאים:
  1. חיסכון מצטבר להון בקופה לתגמולים – כספי התגמולים שהופקדו לפני שנת 2008 וניתנים למשיכה הונית בהתאם להוראות הדין.
  2. חיסכון מצטבר לקצבה בקופה לא משלמת לקצבה – כספי תגמולים שהופקדו החל משנת 2008 וניתנים למשיכה כקצבה בהתאם להוראות הדין.
  3. חיסכון מצטבר לפיצויים – כספי פיצויים שנצברו בחשבון.
   
• בדוח לקרן השתלמות – בטבלה זו יופיעו סכומים בהתאם לרפורמה במיסוי קופות גמל לפי החלקים הבאים:
  1. יתרה בגין הפקדות שהופקדו עד ליום 31.12.2002 – כספים אלו אינם חייבים במס רווח הון
  2. סך הסכום שנצבר החל מיום 01.01.2003 ועד לגובה של תקרת ההפקדה המוטבת - כספים אלו אינם חייבים במס רווח הון
  3. סך הסכום שנצבר החל מיום 01.01.2003 ומעל לגובה לתקרת ההפקדה המוטבת – סכומים אלו יחויבו במס רווח הון על הרווחים הריאליים לפי החלוקה הבאה:
   

• חלק 6 – נתוני הקופה
  באזור זה ניתן לראות את שיעור דמי הניהול שגבתה הקופה מכלל עמיתיה במונחים שנתיים, וכן את שיעור התשואה שהשיגה הקופה במהלך תקופת הדו"ח. לתשומת לבך: שיעור התשואה שמוצג משקף שיעור תשואה לחשבון ללא תנועות(משיכות,הפקדות והעברות).

• חלק 7 – ספח לעדכון פרטים אישיים
  בספח זה מופיעים נתונים אישיים של העמית כפי שמופיע במערכות החברה. מטרתו העיקרית של ספח זה הינה אימות הנתונים על ידי העמית.
  על מנת שנוכל לשלוח אליך דו"חות רבעוניים ושנתיים וכדי שנוכל להעניק לך את הכלים המקצועיים ביותר לטיפול בחסכונותיך הפנסיוניים- חשוב לנו לשמור איתך על קשר!
  אם שינית כתובת מגורים או מספר טלפון, חשוב לצור עמנו קשר ולעדכן את הפרטים.
  כל שעליך לעשות הוא לעדכן את הפרטים האישיים על גבי הספח, לחתום במקום הנדרש ולשלוח למשרדי החברה בצירוף צילום ת.ז.

  

קריאת סקירה זו הינה בכפוף לתנאיי השימוש באתר. סקירה זו הינה כללית ותמציתית ונועדה בכדי להסב את תשומת הלב בלבד. המידע המופיע בסקירה זו איננו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ו/או תחליף לייעוץ/שיווק כאמור המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם.